相続税申告サポート
相続税に関して以下のようなお悩みはありませんか？
上記のようなお悩みをお持ちの方のお客様のために、当事務所では、相続税がかかるかどうかのシュミレーションや相続税申告の手続きについて詳しく説明致します！
また、このようなお悩みをお持ちの方は、まず当相談室の無料相談をご利用ください。
相続税申告とは
相続税とは親族が亡くなった場合に、その人が残した財産を相続や遺贈、相続時精算課税に係る贈与によって取得した時にかかる税金のことです。
どのような場合に相続税がかかる？
相続税というと「うちは資産家じゃないから相続税は関係ない」と思われる方がいらっしゃいます。
以前は相続税がかかるのは資産家が多かったですが、2015年に約40年ぶりに相続に関する法律が改正され、相続税は誰にでもかかり得る税金となりました。
相続税は亡くなられた方の財産総額から基礎控除額（3,000万＋法定相続人の数×600万）を引いた額がプラスになる場合、申告が必要になる可能性が非常に高いです。
財産総額や基礎控除額の計算方法は以下になります。
財産総額の計算方法
下記の簡易計算表に金額をあてはめてみてください。
合計額が財産総額になります。
基礎控除額は以下の計算式で計算します
「3,000万＋法定相続人の数×600万」
相続税の申告期限・納税はいつまで？
相続税の申告・納税は相続の開始があったことを知った日の翌日から10か月以内に、亡くなった方の亡くなった当時の住所地の税務署に対して行わなければなりません。
知らなかったという方や忙しくて忘れていたという方も多いですが、この期限を守らないと節税になる特例を使うことができなかったり、税務署からペナルティを受けることもあります。
経験のない税理士に依頼すると、損する場合があります！
相続税の額は、申告する税理士によって何百万円もの違いが出ます！
全国の税理士数8万人に対して年間の相続税申告数は11万件と少ない上に、経験豊富な税理士に依頼が集中するため、一度も相続税申告を行ったことの無い税理士が多くいます。
相続税申告の経験が無い税理士に依頼した場合、適切な財産評価ができず、相続税を余計に払いすぎる場合があります。
逆に評価が低すぎたり申告漏れがある場合、税務調査により追徴課税（過少申告加算税・延滞税）を課せられてしまいます。
追徴課税の平均額は600万円近いと言われています。
経験豊富な専門家が対応いたしますのでご安心してお任せくだい！
当事務所の相続の累計相談件数は150件を超えており、財産評価・節税・次の相続を踏まえたご提案など多くの経験と実績がありますので、安心してお任せいただけます。
相続税申告は税理士であれば誰でも作成可能であるというわけではありません。
相続税申告は「相続税法」「相続税法施行令」「相続税法施行規則」「相続税基本通達」「財産評価基本通達」という複数の法律とルールに基づいて作成しなければならず、「国税通則法」「国税通則法施行令」「国税通則法施行規則」などの法律と関係し、税務申告の中でも特に難しいといわれています。
一方で、税理士1人が年間に受ける相続税申告の件数についてですが、日本国内の相続税申告件数は 年間約11万件、その内税理士が関与している割合は85％程度、税理士の登録者数は約7.9万人のため、約1.18件程度です。
そのため、どの税理士事務所も法人税の申告経験はある程度ありますが、相続税の申告を数多く行っている事務所は実はそう多くはありません。
お医者さんにも外科、内科などの専門分野があるように、税理士にも相続税申告を行っている相続専門の税理士がいます。
税理士に相談される際は、経験豊富な税理士事務所にご相談されることをお勧めします。
税務調査は税務署から相続税の申告漏れや誤りがないか調査を受けることで相続税申告後に税務署から税務調査を受けるケースがあります｡
調査が入ると､ほとんどの場合相続税の金額が増え相続税を追加で納めることに｡
その確率はなんと『80％以上』と言われています｡
税務調査に備えて､専門家の立場から最も有利かつ問題の少ない方法をご提案すると共に実際に税務調査が入る場合は､事前に税務調査官の質問に対してどのように回答すれば良いのか､お客様と打ち合わせをさせていただきます｡
当事務所では、司法書士・弁護士・社労士・不動産会社など、独自の専門家ネットワークを活用し、相続税に関するあらゆるお客様のお悩みをワンストップでお引き受けします。
様々な専門家と連携し窓口を一本化していることで、シンプル且つスピーディーな対応が可能です。
相続登記が必要な場合
相続登記が必要な場合は、提携している司法書士を紹介させていただきます。
相続人同士が揉めてしまった場合
遺産分割などで相続人間で争いが生じてしまった場合は、遺産分割に精通している弁護士など連携を組んでいる相続に詳しい士業事務所の紹介が可能です。
・長年お付き合いのある税理士に任せなければならない・・・
・税務以外の相談やアドバイスが欲しい・・
・立場上、どの税理士に任せた方が良いか意見を言うことが難しい・・
当相談室では上記の様なケースなど、お客様のご希望に合わせて対応致します！
税理士によって相続税の金額が変わる代表例が、相続する土地の評価です。
相続税に不慣れな税理士ですと、検討すべき減額要素が考慮されておらず、余分な税金を払ってしまうことは実際によくあるケースです。
当相談室は相続税業務の経験が豊富な税理士事務所であり、土地の評価にも強く、出来る限り相続税額を抑えたご提案を致します！
相続税申告サポートの内容と流れ
相続税申告のサポート料金
当事務所では、無料相談にてご相談者様のご状況をお伺いした後、最適なサポートプランをご提案させていただきます。
| 遺産総額 | 基本料金 |
| 4,000万円未満 | 385,000円 |
| 4,000万円以上～5,000万円未満 | 550,000円 |
| 5,000万円以上~1億円未満 | 770,000円 |
| 1億円以上~1.5億円未満 | 1,110,000円 |
| 1.5憶円以上~2億円未満 | 1,650,000円 |
| 2億円以上 | 別途お見積り |
相続税申告サポートのオプションプラン（該当する際に発生するもの）
| サポート内容 | 基本料金 |
| 土地（一区画につき）※ 不整形地・がけ地等、土地の形状により別途評価が必要な場合は別途料金を頂戴いたします。） | 55,000円 |
| 相続人加算（相続人が2名以上の場合） | 基本報酬×10％×（相続人の数-1） |
| 申告期限より1か月以内のご依頼 | 相続サポート料金の20％ |
※ 上記は一般的な料金ですので、正式にお見積りを提示させていただきます
相続税申告を依頼されたお客様の声
当相談室にご依頼いただいたお客様・無料相談にいらっしゃったお客様から実際にいただいたお声を掲載しています。
当相談室の相続税申告の解決事例
当相談室にご依頼いただいたお客様に対して、当相談室がサポートさせていただいた事例をご紹介しています。
相続税申告に関する無料相談実施中！
相続税申告に関わるご相談は当事務所にお任せ下さい。
当事務所の相続専門家が親切丁寧にご相談に対応させていただきますので、まずは無料相談をご利用ください。
予約受付専用ダイヤルは0463-86-3068になります。
お気軽にご相談ください。
この記事を担当した執筆者
- 西湘・秦野あんしん相続相談室 代表 杉原 陽
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保有資格 公認会計士・税理士・行政書士 専門分野 相続、事業承継、M&A 経歴 会計・税務業界で20年以上、内3年間は海外勤務も経験している。これまでの経験と実績から、あらゆる相続・事業承継のご相談に対応が可能。秦野市を中心とする西湘エリアの地域経済に貢献していきたい。
